2022年度

兰州财经大学部门决算公开情况说明

目 录

第一部分 部门概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、机关运行经费支出情况说明

八、政府采购支出情况说明

九、国有资产占用情况说明

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 预算绩效情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、部门职责

兰州财经大学是国家布局在西部地区重要的商科院校，是黄河流域上游唯一一所具有本、硕、博人才培养能力的财经大学。学校坚持党的全面领导和社会主义办学方向，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以立德树人为根本任务，围绕国家和地方经济社会发展需求，遵循高等教育规律，坚持“质量立校、特色兴校、人才强校”的办学理念，以经济学、管理学、法学为重点，文学、工学、理学、艺术学等多学科协调发展，努力建设西部一流、全国知名的高水平教学研究型财经大学。

兰州财经大学主要职责有以下九项：

（一）学校以人才培养和知识创新为根本任务，开展教育教学、科学研究、社会服务，推进文化传承与创新。

（二）学校为多科性本科学校，注重凸显商科优势和财经类学科专业特色，努力提高办学水平。

（三）学校以本科教育为主体，积极发展研究生教育，适度发展继续教育，稳步拓展国际合作教育。

（四）学校依法依规招收和录取学生、确定和调整各类学历教育的学制和学分标准、颁发学业证书和授予学位。

（五）学校以教学工作为中心，围绕人才培养目标和要求，组织实施教学活动，制定完善教育教学管理制度，建立健全教学质量监控评价体系，全面提高教育教学质量。

（六）学校积极开展科学研究，依法保障学术自由，恪守学术道德，倡导协同创新，着力提升科研工作的质量和水平。

（七）学校大力推进产学研相结合，促进科研成果转化，不断增强服务地方经济社会发展的能力。

（八）学校充分发挥文化育人功能，坚持以社会主义核心价值观为引领，构建体现时代特征、地域特点和学校特色的校园文化，努力提高文化传承与创新能力。

（九）学校坚持开放办学，积极开展对外交流合作，努力推进中外合作办学，稳步提升国际化办学水平。

二、机构设置

学校设有统计学院、金融学院、会计学院、工商管理学院、经济学院、国际经济与贸易学院、信息工程学院、财税与公共管理学院、法学院、马克思主义学院、商务传媒学院、外语学院、艺术学院、农林经济管理学院、国际教育学院（中亚商学院）、继续教育学院、体育教学部、创新创业学院（创新实践教育中心）等19个教学单位。有甘肃省重点实验室3个、“一带一路”建设重要智库1个、甘肃高校新型智库1个、省级人文社科重点研究基地3个、省级2011协同创新中心2个、第三批省级技术转移示范机构1个、甘肃高校产业研究院2个；有学报编辑部、经济研究所、高等教育发展研究与评估中心、中国特色社会主义理论体系研究中心、当代中国马克思主义研究院、西部舆情与传媒研究院、生态产品价值实现研究院等12个校级科研机构和38个内设科研机构。

第二部分 2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表（本单位没有相关数据,故本表无数据）

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

（上述决算报表见附件）

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计均为80502.50万元。与上年度相比,收、支总计各增加2994.55万元，增长3.86%，主要原因是年初结转和结余较上年增加。(本部分的收入总计包括收入合计、使用非财政拨款结余、年初结转和结余，支出总计包括本年支出合计、结余分配、年末结转和结余。)

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计69329.87万元，其中：财政拨款收入46369.90万元，占66.89%；事业收入20226.98万元，占29.17%；其他收入2732.99万元，占3.94%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计59987.78万元，其中：基本支出38453.30万元，占64.10%；项目支出21534.48万元，占35.90%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计均为50674.57万元。与上年相比，各增加3283.78万元，增长6.93%。主要原因是一般公共预算财政拨款增加，收入及财政拨款对应支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款支出47155.09万元，较上年决算数增加4068.96万元，增长9.44%。主要原因是一般公共预算项目支出增加。主要用于以下几个方面：

1．教育支出年初预算数为27835.93万元，支出决算为40944.71万元，完成年初预算的147.09%，决算数大于预算数的主要原因是财政追加下达专项资金拨款，相应的支出增加。

2.科学技术支出年初预算数为0.00万元，支出决算为756.28万元，决算数大于预算数的主要原因是年初财政拨款预算未包含科学技术支出，该项目后续追加拨款，科学研究相应支出增加。

3.社会保障和就业支出年初预算数为2636.65万元，支出决算为2636.65万元，完成年初预算的100.0%，决算数等于预算数。

4.卫生健康支出年初预算数为1229.04万元，支出决算为1229.04万元，完成年初预算的100.0%，决算数等于预算数。

5.农林水支出年初预算数为0.00万元,支出决算为20.00万元，决算数大于预算数的主要原因是该项目年初预算未下达，后续追加拨款，对应项目支出增加。

6.住房保障支出年初预算数为1568.41万元,支出决算为1568.41万元，完成年初预算的100.0%，决算数等于预算数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出27345.98万元。其中：

人员经费23546.05万元，较上年决算数增加2593.96万元，增长12.38%，主要原因是人员增资。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、社会保障缴费等。

公用经费3799.94万元,较上年决算数增加836.51万元,增长28.23%,主要原因是学校在校园环境改善方面加大投入力度，供暖面积增加。公用经费用途主要包括水费、电费、取暖费、物业管理费等。

七、机关运行经费支出情况说明

我单位2022年度无机关运行相关经费。

本年度会议费支出5.84万元，较上年决算数减少12.16万元，下降67.56%，主要原因是受疫情影响，本年度举办会议次数减少，开支减少。本年度培训费支出9.00万元，与上年度持平。

八、政府采购支出情况说明

2022年度本部门政府采购支出合计7793.42万元，其中：政府采购货物支出6137.33万元、政府采购工程支出1235.10万元、政府采购服务支出420.99万元。授予中小企业合同金额7696.30万元，占政府采购支出总额的98.75%，其中：授予小微企业合同金额6684.32万元,占政府采购支出总额的85.77%。

九、国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆12辆，其中，副部(省)级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车2辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆,特种专业技术用车3辆，离退休干部用车0辆，其他用车6辆，其他用车主要是用于教职工通勤用车。单价100万元(含)以上设备8台(套)。

十、政府性基金预算财政拨款收支决算情况说明

2022年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0.00万元，本年收入50.00万元，本年支出0.00万元，年末结转和结余50.00万元。

十一、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

本部门2022年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十二、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出总体情况说明

2022年度“三公”经费支出全年预算数为45.00万元，支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是学校认真贯彻落实中央八项规定精神和省委、省政府过“紧日子”厉行节约反对浪费有关规定要求，严控“三公”经费支出，同时受疫情影响，未发生相关支出。较上年决算数减少0.18万元,下降100.0%，主要原因是受疫情影响，未发生“三公”经费相关支出。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国(境)费用全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元,上年支出决算为0.00万元，与上年持平。

2.公务用车购置及运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元，上年支出决算为0.00万元，与上年持平。

其中：公务用车购置费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元，上年支出决算为0.00万元，与上年持平。

公务用车运行维护费全年预算数为0.00万元,支出决算为0.00万元，上年支出决算为0.00万元，与上年持平。

3.公务接待费全年预算数为45.00万元,支出决算为0.00万元,决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，未发生相关支出。较上年决算数减少0.18万元,下降100.0%，主要原因是受疫情影响，未发生公务接待费。

(三)“三公”经费财政拨款支出决算实物量情况

2022年度本部门因公出国(境)共计0个团组,0人；公务用车购置0辆,公务用车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人,其中：外事接待0批次,0人；国(境)外公务接待0批次,0人。

第四部分 预算绩效情况说明

(一)预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求,本部门对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中，二级项目6个,共涉及资金14221.54万元,占一般公共预算项目支出总额的71.79%。学校高度重视省级预算执行情况绩效评价工作，成立了绩效评价工作小组，统筹协调，各部门分工负责，认真组织开展部门绩效评价工作。绩效自评对象为本校2022年预算整体支出和项目支出，其中一般公共预算拨款项目包括6个：高校改革发展专项、考试考务费、校园建设及维修维护项目、校园政治思想宣传工作经费项目、省属院校学生军事训练补助经费项目及大学生应征入伍补助经费项目。学校对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，覆盖率为100%，做到了应评尽评。从评价情况来看，学校按照年初设定的绩效目标，整体完成情况良好。项目总体立项规范、绩效目标明确、预算编制合理、资金到位及时、预算执行率较高；项目实施单位建立了相应的业务、财务监控措施，有效保障了资金使用安全、项目管理规范。通过项目实施，在学科建设、人才培养、科学研究、实验室及创新能力提升、实践基地建设和社会服务等方面发挥了积极作用。

(二)绩效自评结果

1.整体绩效自评情况

根据自评结果，学校整体支出绩效评价良好。整体支出使用在决策和过程管理中合法合规，对进一步规范和加强预算管理、提高资金绩效管理科学化、提升财政资金配置效率和使用效益、提高学校公共服务水平等方面具有重要意义。

2.项目绩效自评情况

我部门在2022年度部门决算中反映高校改革发展专项、考试考务费、校园建设及维修维护项目、校园政治思想宣传工作经费项目、省属院校学生军事训练补助经费项目、大学生应征入伍补助经费项目共6个项目绩效自评结果。通过自评， 学校6个预算项目中，2个项目评价结果为“优”，4个项目受疫情影响，项目未开展。

（绩效自评情况详见附件）

3.存在的问题及改进措施

学校在绩效指标设置不够科学合理、不够全面、数量指标偏少、个别定性指标考核可操作性不强等问题。对照评价指标体系，我校在优化项目实施方案、项目实施日常监督检查、项目调整的规范性等方面还存在薄弱环节，项目成果转化还需加大力度。

针对以上存在的问题，我校将在今后专项资金绩效目标设定上尽量做到全面、科学合理，指标设定在符合学校实际的情况下，尽量增强指标考核的可操作性。在项目实施方面，将督促学校各归口管理部门做好项目前期论证，制定科学的项目实施方案，加强项目实施日常督促检查，严格执行项目调整审批程序，积极推进项目成果转化。在专项资金使用管理方面，进一步优化资金分配使用结构，提升专项资金项目设定精细化管理程度，进一步做好对专项资金绩效目标设定、绩效监控、绩效考核及其结果运用等方面的管理工作，切实提高专项资金使用效益。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款,包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入,包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入,现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费,以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

五、年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

六、结余分配：指单位按照国家有关规定,缴纳所得税、提取专用基金、转入事业基金等当年结余的分配情况。

七、年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

八、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

九、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十一、“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出(含车辆购置税)；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

十二、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务等的各项公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。